Функции и основные элементы системы управления кредитным портфелем банка

8



МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ 

УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ

КАЛУЖСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ. К.Э. ЦИОЛКОВСКОГО



Физико-технологический институт

__________________________________________________________________

Кафедра экономики



Направление подготовки 38.03.01 «Экономика»





Выпускная квалификационная работа

(бакалаврская работа)





ОПТИМИЗАЦИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА

 (НА ПРИМЕРЕ ПАО «ВТБ 24», Г.МОСКВА)



студентки 4 курса формы обучения



Горловой Валерии Станиславовны 

















Научный руководитель:

к.э.н., доцент 

Якунина М.В.
























Калуга 2017

СОДЕРЖАНИЕ



ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………..

3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ……………………………….



7

      1.1 Понятие, сущность и механизм формирования кредитного портфеля коммерческого банка………………………………………………



7

     1.2 Функции и основные элементы системы управления кредитным портфелем банка………………………………………………………………..



15

     1.3 Методика оценки кредитного портфеля банка……………………….

21

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ПАО «ВТБ 24» ……….

26

     2.1 Организационно – экономическая характеристика деятельности 

ПАО «ВТБ 24» ………………………………………..………………………..



26

     2.2 Анализ кредитного портфеля физических лиц ПАО «ВТБ 24» …….

35

     2.3 Анализ кредитного портфеля юридических лиц ПАО «ВТБ 24»…..

46

ГЛАВА 3.ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ОПТИМИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ПАО «ВТБ 24»………………………………...



53

       3.1 Оптимизационная модель кредитного портфеля ПАО «ВТБ 24»………………………………………………………………………………..



52

       3.2 Мероприятия по снижению рисков кредитного портфеля ПАО «ВТБ 24»………………………………………………………………………...



62

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………

71

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………….

74

ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………...

80

















ВВЕДЕНИЕ



В  экономической системе,  развитием рыночных , ведущими звеньями  экономике стали  коммерческие банки,  деятельности которых  эффективное функционирование  государства в . Специфика их деятельности,  в аккумулировании  предоставлении временно  ресурсов для  субъектов, не  достаточными для  функционирования средствами,  столь высокую  банковского сектора  развитии экономики . От того, насколько  банковский сектор , во многом  уровень развития , социальной инфраструктуры  степень развития  общества в .

 «Прогноз долгосрочного социально –  развития Российской Федерации на  до 2030 » Министерства экономического развития РФ  пути и 
устойчивого повышения  российских граждан, 
безопасности, динамичного  экономики страны,  также укрепления
 России в мировом . Для этого необходимы  изменения и  в экономике. В  очередь, это  благоприятного	инвестиционного	 и улучшение  предпринимательской деятельности  стране, во–, обеспечение условий  инновационной активности , в–третьих,  и развитие 	инфраструктуры, ориентированной  долгосрочное финансирование , в–четвертых,  вовлечение сбережений  в экономику  преобразование их  инвестиции. Важная роль  выполнении поставленных  отводится коммерческим , которые могут  кредитными ресурсами  и организации,  также граждан. Кроме , эффективно функционирующий  стабильный банковский  является важнейшим  роста национальной .

Надежность и финансовая  коммерческих банков  от состава  структуры кредитного  банка и  управления им. В  условиях вопросы  и совершенствования  управления кредитным  банка с  минимизации кредитных  и обеспечения  функционирования коммерческих  приобрели особую . Неэффективное управление	кредитным		многими коммерческими  зачастую приводит  росту кредитного , снижению доходности  операций, что  целом отражается  результатах деятельности . Выявленные недостатки в  кредитными портфелями  за последние  требуют применения  усовершенствованных способов		кредитных	портфелей  банков для  функционирования банковского .

Кризисные явления в  в последние  доказали, что  любого экономического  сопряжена с  развития рынка. Неблагоприятные  на мировых  напрямую сказались  платежеспособности заемщиков  банков, что  причиной роста  задолженности, снижения  и возникновения  с ликвидностью  деятельности банков. Таким , последние кризисные  в мировой,  российской в  числе, экономике  несостоятельность используемых  по оценке  управлению кредитным  в банковской , а также  используемых методов  кредитными портфелями  банков, что  определяет актуальность .

Объектом исследования является ПАО «ВТБ ».

Предмет исследования – кредитный  ПАО «ВТБ 24».

Целью работы  разработка рекомендаций  оптимизации кредитного  ПАО «ВТБ 24».

Для достижения  поставлены следующие :

– изучить теоретические  управления кредитным  коммерческого банка;

–  анализ кредитного  ПАО «ВТБ 24»;

– выявить  направления оптимизации  портфеля ПАО «ВТБ 24»  учетом состояния  и внутренней .

Основные методы и  исследования – диалектический, , экономико – статистический,  – конструктивный, балансовый,  и др.

Теоретической  методической основой  ВКР послужили учебная  научная литература,  научных семинаров  конференций по  вопросу; сведения,  в периодической , а также  корпоративных сайтов Банка России  ПАО «ВТБ 24» в  Интернет.

Информационной базой исследования  нормативно–правовые  законодательной и  власти Российской Федерации, инструктивные  Банка России, публикации финансово– изданий, данные Росстата,  отчетность ПАО «ВТБ 24».

В  главе «Теоретические основы  кредитным портфелем  коммерческом банке»  сущность кредита  принципы кредитования,  представление о  элементах кредитного . Дана характеристика кредитного  банка в  рыночных условиях. Также  методы оценки  портфеля.

Во второй  «Анализ кредитного портфеля  примере ПАО «ВТБ 24»  организационно-экономическая , проведен анализ  кредитного портфеля ПАО «ВТБ » и также  эффективности кредитного  банка.

В третьей  «Основные направления оптимизация  портфеля ПАО «ВТБ 24»»  модель, оптимизирующая  портфель банка.

Размер  структура. Выпускная квалификационная  из введения, , заключения, литературы,  включает 97 ., 18 таблиц,  формул  и  рисунков, 6 .




ГЛАВА . ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ



1.1 Понятие,   механизм  кредитного  



В современной банковской   разные  термина « ». Рассмотрим несколько наиболее   в  банковской   данного понятия.

Г.Г. Коробова ,  кредитный  представляет   итог деятельности   по  кредитов   в себя   всех  данным   за некоторый   [13, . 196].

По  Е.Ф. Жукова  портфель банка   остатков  по   по краткосрочным,   просроченным . Это определение   объёмных характеристиках   банка,  этом   применяются для   возвратности  и   кредитных рисков   [21, .250].

О. В.Семибратова   портфель как  , которая  собой   банком кредитов,   критериям  риска,   ликвидности» [46, . ].

Г. С. Белоглазова, Л. В. Кроливецкая считают,  кредитный   собой всю  , выданных  банком   данный момент. [, .175].

И.Т.Балабанов  кредитный   совокупность остатков   счетам  определённую ,  сгруппированы по   (виды , виды ,  доходности, состав   др.) [, с.].

Таким , несмотря на   определений,  тезисом   них является ,  кредитный  представляет   кредитной деятельности . Исходя  этого,  полная   кредитного портфеля   в  два :

 –  характеристика кредитной   банка,  в   об объёмах ,  также  составе   кредитных вложений;

 –   кредитной  коммерческого ,  в себя   вложений  различным .

Формирование  портфеля осуществляется  , как  основная   деятельности банка,   политика , сформулированы  . В соответствии с   банка  лимиты   отраслям, срокам,   и .п. Поэтому   мониторинг соответствия   портфеля  параметрам [, . 142]. 

А.М. Тавасиев в   кредитного  выделяет   блока [47, . ]. 

Блок 1. Представляет  процесс формирования  лимитов кредитования  из целей  стратегии кредитной  банка. Установление лимитов  выполняет функцию  кредитными рисками. Кредитный  коммерческого банка  не только  доходов, но  источником рисков. Степень  риска банков  от множества , которые можно  на две :

		– внутренние факторы –  банковские причины ( кредитной деятельности,  политики, некачественная  политика, недостаточная  кадров);

– внешние –  события, происходящие  экономике и  обществе (то  изменения в  ситуации, социальная , различные стихийные , влияющие на  рынка и  экономики в ).

Установление лимитов подразумевает  ограничений на  финансовых операций,  банком, и  контроль его . Данный метод используется  избегания опасной  кредитных и  рисков и  ликвидности банка  требуемом уровне. Лимиты  на те  иные виды  или пассивов  основании утвержденных  оценки финансового  контрагента и  рыночного риска  банковским операциям. Таким , величина лимита  возможность банка  на себя  риск. 

Основными видами  являются:

		–	лимиты  контрагента (определяет  и объем , в рамках  риски, связанные  данным контрагентом,  для банка);

		–	 на кредитный  (ограничивает объем  суммой денежных , которые контрагент  генерировать в  срока действия );

		–	лимиты риска ( величина риска  группам операций ).

Контроль за соблюдением  осуществляется путем  комплекса процедур  подразделениями, участвующими  реализации подлимитных .

Диверсификация кредитного портфеля –  предоставление кредитов  мелкими суммами  числу клиентов  сохранении общего  кредитования. Банки должны  ограничивать кредитование  или нескольких  заемщиков или  крупного кредита  взаимосвязанных заемщиков.

Блок . Представляет собой процесс  конкретных объектов , включаемых в  портфель. Основой данного  является оценка  заемщиков. В основу  подхода к  реальных объектов  положена оценка  деятельности заемщика,  целевого назначения , выбор вида , оценка рисков  сделки. При этом  задачей является  основных факторов,  произвести предварительный  кредитуемых объектов (. 1.1) [, с. 148].

Таблица .1. – Факторы, определяющие  кредитных заявок

Внешней 

Клиентские

Внутрибанковские

Приоритеты в политике  структурной перестройки 

Уровень риска несвоевременной  кредитуемого проекта  недостижения расчетной 

Соответствие кредитуемого объекта  политике банка

Состояние  среды, характеризующееся  цикла, в  находится отрасль

Уровень  и маркетинга  предприятии

Доля требуемых  вложений от  объема кредитных  банка

Структура и  отрасли



Сроки погашения  долга и  по нему



На  этапе необходимо , соответствует ли  кредитная заявка  кредитной политике . В случае положительного  осуществляется анализ  потенциального заемщика.

Блок . Включает в себя  состояния кредитного  и управление  и, по , представляет собой  мониторинг состояния  портфеля [47, . 125–128].

Исходя  характеристик, описанных  блоков формирования  портфеля, можно  основные этапы  кредитного портфеля:

–  кредитных лимитов  вменяемых им  риска;

– классификация  кредитов по ;

– определение структуры  портфеля;

– оценка  риска кредитного  и возможностей  кредита конкретному ;

– анализ степени  кредитного портфеля  политике банка;

–  суммы резерва,  каждого выданного ;

– определение общей  резервов, соответствующей  риску портфеля;

) выявление и  факторов, влияющих  структуру и  кредитного портфеля;

) формирование системы  по улучшению  кредитного портфеля;

) постоянный мониторинг  кредитного портфеля (. рис. 1..) [30, с. ].

В современной банковской  существует множество  кредитных портфелей  по различным .

Т. М. Костерина исходя из  управления подразделяет  портфель на  и сбалансированный:

–  кредитный портфель  собой портфель,  точно соответствующий  основным характеристикам  стратегии и  банка. Оптимальный кредитный  позволяет коммерческому  реализовать поставленные  ним задачи  экономического поведения;



Определение лимитов основных классификационных групп кредитов и вменяемых им коэффициентов риска

Отнесение каждого выдаваемого кредита к одной из указанных групп

Выяснение структуры портфеля (долей различных групп в их общей сумме) с учетом каждого нового выдаваемого кредита

Оценка совокупного риска портфеля и возможностей выдачи кредита конкретному объекту

Определение соответствия кредитного портфеля кредитной политике банка

Определение величины резервов, которые необходимо создать под каждый выданный кредит

Определение общей суммы резервов, адекватной совокупному риску портфеля

Определение качества кредитного портфеля

Постоянный мониторинг отклонений кредитного портфеля от заданного оптимума



Выявление и анализ факторов, меняющих структуру и качество портфеля

Разработка мер, направленных на улучшение качества портфеля–  кредитный портфель  собой портфель,  по основным  находится в  достижения баланса  категориями "риск–".



















































Рисунок 1.1 – Механизм  кредитного портфеля  банка


Оптимальный кредитный  далеко не  совпадает со  кредитным портфелем. Это  тем, что  влияния определенных  факторов (например, ) банк для  своей конкурентной  и привлечения  клиентов может  кредиты с  доходностью и  риском в  сбалансированности портфеля [, с. 151].

Н. Н. Мартыненко  из принципа  подразделяет кредитный  на две :

– диверсифицированный кредитный , т.е.  требованиям диверсификации  всем видам  операций, контингенту , срокам, доходности  так далее;

–  кредитный портфель,  высокий удельный  кредитных операций  вида или  категории кредитополучателей [, с. 271].

О.И. Лаврушина  кредитный портфель  по типам  на клиентский  межбанковский портфель. Межбанковский  портфель включает  себя все  вложения в  банки на  дату. Клиентский кредитный  представляет собой  задолженность небанковских  (государственных и  предприятий, физических ).

По времени возникновения  портфель банка  разделить на  и реальный [, с. 239].

Кредитный  банка можно  по видам  на портфель  национальной валюте  портфель в  валюте.

В основу  кредитного портфеля  характеру задолженности  соблюдение сроков . На основе данного  можно выделить  срочной, пролонгированной  просроченной задолженности. Срочная  представляет собой , срок погашения  в соответствии  договором еще  наступил. Пролонгированная задолженность  собой задолженность,  которой банк  условии наличия  причин продлевает  пользования кредитом. Просроченная  представляет собой , возникающую в  с недостаточностью  кредитополучателя средств  полного выполнения  перед банком [, с. 177].

С  позиций можно  валовой кредитный , чистый кредитный  и кредитный , взвешенный на .

Валовой кредитный портфель  собой совокупность , пролонгированной, просроченной  по всем  операциям.

Чистый кредитный  представляет собой  между валовым  и суммой  на покрытие  убытков по  операциям, отражаемой  пассивных счетах  класса ежедневного . Таким образом, чистый  портфель отражает  сумму кредитных , которая реально  быть возвращена  на анализируемую .

При определении кредитного , взвешенного на , рассматриваются различные . Основными из них : контрагент по  сделке, наличие  него внешней  оценки, способ  исполнения обязательств  кредитному договору,  задолженности. Для этого  задолженности по  группе кредитного  уменьшается на  созданного по  группе резерва  покрытие возможных , после чего  сумма корректируется  установленный уровень . Общая сумма полученных  по всем  кредитного риска  представляет собой  портфель, взвешенный  риск [48, . 114].

Конкретные критерии  процедуры классификации  портфеля определяются  нормативными актами  коммерческого банка  утверждаются его  управления.

1. Функции и основные  системы управления  портфелем банка



Управление  портфелем способствует  более четкой  и стратегии  банка, определяет  возможности в  клиентов и  деловой активности. Сущность  значение управления  портфелем коммерческого  проявляется через  функций.

Аналитическая функция  в том,  банк исходя,  определенных критериев  показателей, имеет  анализировать состояние  движение своих  и прогнозировать  дальнейшее развитие. В  смысле взаимодействуя  окружающей средой,  при формировании  портфеля выбирает  рациональные и  наименее рациональные  сферы применения . В данном контексте  портфель классифицирует  применения ссуд,  клиентов на  группы, определяет  банка среди , уровень доходности  надежности ссуд.

Функция  кредитного риска  управлении кредитным  предоставляет банку  минимизировать или  его [51, . 29].

Управление кредитным  позволяет банку  или сдерживать  кредитные операции,  их структуру,  степень защищенности  недостаточно качественной  выданных кредитов. Последовательный  к управлению  портфелем позволяет  значительно улучшить  показатели его , улучшить его  состояние и  рейтинг.

В основу  кредитным портфелем  банка положено  экономических и  принципов.

1. Процесс  кредитным портфелем  с управлением  процессами в  банка, например,  доходностью, управлением  и т.. При этом масштабы  качество кредитования  зависят от  собственных средств , структуры привлеченных , общей культуры , уровня организации  функционирования системы  банком.

2. Анализ  портфеля имеет  характер, а  качество кредитного  определяется качеством  ссуд или  однородных групп.

. Анализ кредитного портфеля  процессом систематического  за деятельностью , что в  предоставляет возможность  динамику состава  качества предоставленных .

4. Результаты анализа  портфеля коммерческого  используются в  принятия оперативных  решений всеми  банка, которые  участие в  кредитования.

5. Управление  портфелем предполагает  различных критериев  и систем  деятельности банка  кредитной сфере. При  значение таких  и состав  определяются банком , исходя из  накопленного опыта  известной мировой  [19, с. ].

При управлении кредитным  коммерческому банку  руководствоваться базовыми  (соблюдать основные  управления рисками,  установленных лимитов , соответствовать основным  при кредитовании  и объектов).

Управление  портфелем банковские  рассматривают с  позиций: на – и микроуровнях. На  производится анализ  регулирование кредитных  во взаимодействии  основными макроэкономическими , увязывая тем  объем и  кредитных вложений  экономику с  задач увеличения  внутреннего продукта,  денежного оборота, , снижения уровня . На микроуровне осуществляется  и соблюдение  развития ссудных  каждого конкретного ; поиск и  клиентов, определение  потребностей и  кредитоспособности; контроль  использования заемщиком  [15, с. ].

Процесс управления кредитным  становится эффективным  том случае,  в коммерческом  создана и  целостная система  кредитования. Современная практика , что данная  состоит из  блоков:

– фундаментальный  блок предусматривает  общей стратегии  банка; формирование  ориентиров деятельности;  и утверждение  и процентной , политики управления ; определение основных  кредитования; разработку  и перспективных  кредитования; разработку  соблюдение кодекса  (кредитной) культуры;

–  данный блок  наличие нормативно– документов Федерального уровня  Банка России, регулирующих основные  деятельности кредитных  в сфере ;

– объекты кредитования  блок предусматривает  потенциального заемщика;  кредитной заявки  соответствующего пакета  к ней;  финансового состояния  кредитоспособности заемщика;  и выбор  эффективных способов ; формирование системы  кредита и  уровня кредитного  по ссуде;

– –аналитический данный  предусматривает формирование  аппарата управления,  и процедур ; распределение прав  полномочий в  принятия управленческих ; разработку и  новых видов  продуктов; организацию  выдачи и  кредитов; постоянный  кредитного портфеля;

–  инфраструктура данный  предусматривает кадровое  и методическое ; формирование системы ; создание эффективного  взаимодействия всех  коммерческого банка,  в процессе  [7].

Эффективность функционирования  управления кредитным  обеспечивается при  наличия всех  и взаимодействии  друг с .

Процесс управления кредитным , как и  другим направлением , по своему  состоит из  подсистем. 

– подсистема  включает в  разработку перспективных  текущих планов , разработку новых  продуктов и ; планирование сметы  по реализации  проектов; определение  структуры, планирование  подбор персонала;  финансовых результатов ( данные мероприятия  в рамках  стратегии развития );

– подсистема анализа  в себя  эффективности деятельности  в сфере ; соотношение фактически  результатов в  с плановыми ;

– подсистема регулирования  в себя  механизмов контроля  надзора со  государства и Банка России  кредитными операциями  банков (разработка –правовых актов);  внутренних мероприятий  совершенствованию существующих , процедур, регламентов, , объемов проведения .

– подсистема контроля  в себя  мероприятия по  возможных отклонений  соблюдении коммерческими  законодательных норм  нормативных актов Банка России,  внутренних положений  инструкций, негативных  в функционировании , а также  ликвидацию выявленных  [11, с. ].

В современных условиях  управлении кредитным  особую актуальность  проблема оптимизация  кредитных ресурсов  связи с , что ресурсы  по времени  правило, короче,  сроки выдаваемых  кредитов. Подобная ситуация  серьезной угрозой  многих коммерческих .

Анализ практики банковской  позволяет выделить  основных метода  кредитного портфеля (.1.2) [, с. 370].



Методы оптимизации кредитного портфеля банка

Метод пассивной эволюции

Моделирование кредитного риска

Портфельная теория Макровица















Рисунок .2 – Методы оптимизации  портфеля банка



Метод  эволюции заключается  постепенном прекращении  банковских платежей  полной остановке  всех активных  (операции размещения,  средств и  взаиморасчетов исключительно  уже имеющимися ). Суть этого метода  в определении  банка, его  выполнения своих  в данных,  созданных условиях.

Алгоритм  метода сводится  следующему. По каждому  осуществляется расчет  денежных изъятий. Они  собой плановые  и панические , которые включают  себя долг  прошлый или  дни, в , если банк  этот период  финансовые трудности.

Чтобы  изъятия в  день, банк  использовать:

– имеющиеся  денежные средства;

–  части своих ;

– штраф (за  наличных денежных ). Имеется в виду  однодневный кредит, .е.  банк  денежные средства  межбанковском рынке  покрытия изъятия,  сегодня, за  он расплатиться  за счет  реализованных активов.

Если  банка не  средств для  суммарных денежных , он признается  и пассивная  прекращается. Если же  достаточно, то  величины и  активов. На этом  пассивной эволюции  закончен.

Моделирование кредитного . Данный метод предусматривает  кредитного риска  трех вариантах:

–  возвращает долг  вовремя;

– заемщик  не всю , предусмотренную договором;

–  выплачивает долг  сразу, а . 

Сложность данного подхода  в том,  риск задержки  невозврата каждого,  взятого кредита  момент принятия  выдавать кредит  отказать клиенту,  определить. Поэтому, в  случае предлагается  усредненной суммой  кредита.

Портфельная теория Марковица. Суть  метода заключается  том, что  портфель оптимизируется  математического моделирования. Задача  к максимизации  дохода (целевой ), а ответом  нее будет  банка выдавать  кредит или  ему в  услуге.

Однако применение  подхода при  кредитного портфеля  получило широкого  в банковской . Основные трудности применения  со сложностью  аппарата, а  наличием развитой  сбора информации  реализации модели.



.3 Методика оценки  портфеля банка



Оценка  кредитного портфеля  банка включает  себя систему , которые можно  разделить на  группы:

– база  (субъекты оценки);

–  оценки (критерии  показатели);

–полученный  (разделение структурных  кредитного портфеля  группам качества).

В  анализа кредитного  коммерческого банка  два основных  – централизованный и  [29, с. ].

Централизованный подход основывается  разработанных Банком России требованиях,  к коммерческим  в процессе  их кредитным . Данный подход основан  установленных Банком России показателях,  которых определены  возможные значения. К  можно отнести  – Н6, Н7, Н9, Н9.1, Н10, H10.1. Данные  едины для  российских банков,  связи с  эти нормативы  обязательным элементом  всех российских .

Н6 – показатель максимального  риска на  заемщика или  связанных заемщиков. Данный  определяется как  общей суммы  банка к  или группе  заемщиков (по , учтенным векселям,  депозитам, по  и депозитам  драгоценных металлах,  и т..) к размеру  капитала банка. Банком России  максимально допустимое  данного норматива  уровне 25%.

Н7 –  максимального размера  кредитных рисков. Данный  отражает долю  величины крупных  рисков в  собственного капитала . Банком России установлено максимально  значение данного  на уровне %.

Н9 – показатель максимального  кредитного риска  одного акционера (). Данный показатель определяется  отношение общей  требований банка  заемщику или  взаимосвязанных заемщиков ( отношении тех , вклад которых  уставный капитал  превышает 5%  его зарегистрированной ЦБ РФ ) к собственному  банка. Банком России установлено  допустимое значение  норматива на  20%.

H9.1 –  совокупного размера  кредитных рисков  акционеров (участников) . Данный показатель определяется  суммарное значение  рисков по  акционерам, вложения  в уставный  банка составляют  5% от  Банком России величины. Банком России установлено  допустимое значение  норматива на  50%.

Н10 – показатель  размера кредитов, , предоставленных своим , а также  и поручительств,  в их . Данный показатель отражает  общей суммы  банка в  инсайдера банка  связанных с  лиц в  капитале банка. Банком России  максимально допустимое  данного норматива  уровне 2%.

Н10. – показатель совокупной  кредитов и , предоставленных своим , а также  и поручительств,  в их . Банком России установлено, что  данных кредитов  займов не  превышать 3%  капитала банка [].

Таким образом, централизованный  устанавливает достаточно  ограничения к  портфелю коммерческого , но для  детального анализа  использовать дополнительные , децентрализованного подхода.

В  децентрализованного подхода  методики оценки  кредитного портфеля,  и риска  кредитным операциям. Следует , что данные  оценки управления  портфелем каждый  определяет самостоятельно,  они существенно  между собой.

В  методов децентрализованного  при анализе  кредитного портфеля  как количественные,  и качественные  (уровень доходности,  ликвидности, обеспеченность,  и вид  риска, качество  долга и .). 

Методика оценки качества  портфеля О.Н. Казаковой [49, . 191] исключает  такого показателя  обеспеченность для  качества кредитного , аргументируя тем,  степень обеспеченности  каждому кредиту . Суть данной методики  в определении  совокупного кредитного , т.е.  всего кредитного  и доли  созданного резерва  возможные потери  ссудам в  портфеле.

В современной  практике множество  связаны с  моделей формирования  оптимизации кредитного  и возможности  их к  существующих проблем.

 Так, , И.О. Сорокиной [31, с. ] предложены методические  к анализу  оценке кредитного  банка на  стандартных форм  отчетности, где  упор сделан  коэффициентный анализ  деятельности банка. Однако  практике, данная  используется в  для внешних .

 Методика А.А. Фатьяновой основана на  (вероятностной) модели Г. Марковица,  к формированию  кредитного портфеля  учетом наиболее  характеристик, среди  можно выделить , степень кредитного  и т.. [12, с. ]. 

Многие методики оценки  кредитного портфеля  банка основаны  расчете ряда  показателей и  по определенным  анализа, среди  можно выделить :

– оценка кредитной  банка;

– оценка  кредитной деятельности ;

– оценка «проблемности»  портфеля;

– оценка  кредитных вложений ;

– оценка оборачиваемости  вложений банка;

–  эффективности кредитной  банка.

Основные показатели  качества кредитного  коммерческого банка  алгоритм их  представлен в  1.

Рассмотренные методики , что в  время отсутствует  подход к  кредитного портфеля. Поэтому  коммерческий банк  собственную методику  кредитного портфеля  соответствии с  политикой банка  поставленными задачами  области кредитования. 

Рассмотрев  аспекты управления  портфелем в  банке можно  вывод, что  портфель представляет  итог кредитной  банка, определяемый  и качественной  кредитной деятельности  банка.  

Эффективное управление  портфелем начинается  тщательной разработки  организацией политики , которая реализуется  документ, утвержденный  периодически пересматриваемый  директоров или  кредитной организации. В  должны быть  цели и  при предоставлении  средств в  обеспечения высокого  активов, прибыльности  направления деятельности.

Проблема  оптимального кредитного  при наличии  ограничений по  имеющихся в  свободных кредитных , их стоимости,  ставкам на  кредиты, срокам  ресурсов, максимальному  кредита на  заемщика является  и постоянной , которую выполняют  банка. 

В современной  практике отсутствует  подход к  кредитного портфеля. Поэтому  коммерческий банк  собственную методику  кредитного портфеля  соответствии с  политикой банка  поставленными задачами  области кредитования.

























ГЛАВА . АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ПАО «ВТБ 24»



2. Организационно – экономическая характеристика  ПАО «ВТБ 24»



Банк «ВТБ 24» ( акционерное общество) –  из крупнейших  российского рынка  услуг.

Краткое фирменное  кредитной организации: «ВТБ » (ПАО).

Юридический адрес: 101000, . Москва, ул. Мясницкая, д..

«ВТБ 24» (ПАО) осуществляет  деятельность в Российской Федерации. Деятельность Банка  Банком России в соответствии  Генеральной лицензией №1623  29.10. года на  банковских операций  рублях и  валюте с  и физическими  и лицензией №  от 29..2014 года  привлечение во  и размещение  металлов.

Банк также  выданные Федеральной службой  финансовым рынкам  лицензии:

– № 077––100000 от .11.2000  на осуществление  деятельности;

– № 077––010000 от .11.2000  на осуществление  деятельности;

– № 077––000100 от .12.2000  на осуществление  деятельности;

– № 077––001000 от .11.2000  на осуществление  по управлению  бумагами;

– № 22––1–00041  30.10. года на  деятельности специализированного  инвестиционных фондов,  инвестиционных и  пенсионных фондов.

Кроме , Банк имеет лицензию  осуществление работ  услуг в  шифровальных (криптографических)  № 13987 Н от .12.2014 .

Банк включен в  банков – участников  обязательного страхования  21.02. года под  680. 

Коллектив «ВТБ 24»  ценностей и  международной финансовой  ВТБ. Одна из главных  группы –поддержание  совершенствование развитой  системы России.

Миссия «ВТБ 24» –  финансовых услуг  уровня с  сделать более  будущее своих , акционеров и  в целом.

Ценности Банка –  клиентов, надежность, , универсальность и  (команда) Банка.

Основной целью  Банка является получение  при осуществлении  операций.

Ключевыми задачами «ВТБ » являются:

– сохранение  опережающего рынок  кредитного и  портфеля;

– обеспечение  кредитного портфеля  в части  просроченной задолженностью  ее сбором,  и в  адаптации кредитных  к негативным  факторам;

– повышение  управления затратами;

–  существующей сети ;

– модернизация ключевых  систем;

– совершенствование  обслуживания;

– модернизация  банковских систем;

–  региональной сети.

Девиз «Надёжный  с государственным »

«ВТБ 24» (ПАО) является  организацией Банка ВТБ (ПАО), который  в Перечень системно  кредитных организаций,  Центральным банком России на  официальном сайте  информационно–телекоммуникационной  «Интернет», включен в Перечень  предприятий и  акционерных обществ ( Указом Президента Российской Федерации от 04..2004 № 1009).

Акционерами «ВТБ » (ПАО) являются Банк ВТБ (публичное  общество) — доля  уставном капитале ,9329%, миноритарные  — общая доля  уставном капитале — ,0671%. Уставный капитал «ВТБ » (ПАО) составляет 113  854 347  (Сто тринадцать миллиардов  восемьдесят два  восемьсот пятьдесят  тысячи траста  семь) рублей.

В  группы Банк специализируется  обслуживании физических , индивидуальных предпринимателей  предприятий малого .

На 01.07. г.сеть  составляет 1086  в 75  страны. Собственные средства () «ВТБ 24» (ПАО), рассчитанный  методике Банка России, составляет  250 млрд .

«ВТБ 24» (ПАО) включен  перечень банков,  под прямым  косвенным контролем Банка России  Российской Федерации, размещаемый Банком России на  официальном сайте  информационно–телекоммуникационной  «Интернет» в соответствии  частью 3  2 Федерального закона «Об  банковских счетов  аккредитивов, о  договоров банковского  хозяйственными обществами,  стратегическое значение  оборонно–промышленного  и безопасности Российской Федерации,  внесении изменений  отдельные законодательные  Российской Федерации» (http://www..ru/credit/).

Между  банком банковской  и Государственной корпорацией «Агентство  страхованию вкладов»  договор о  привилегированных акций Банк ВТБ (ПАО)  оплате таких  облигациями федерального  в рамках  по повышению , предусмотренных статьями  и 3. Федерального закона «О внесении  в статью  Федерального закона «О страховании  физических лиц  банках Российской Федерации» и  46 Федерального закона «О Центральном  Российской Федерации (Банке России)», а также  об осуществлении  деятельности банка,  отношении которого  меры по  капитализации (http://.asv.org./for_banks//). ВТБ 24 (ПАО) присоединился  Соглашению, обязуясь соблюдать  требования.

«ВТБ 24» (ПАО)  требованиям, предусмотренным  2 и (2) Правил размещения  федерального бюджета  банковских депозитах,  постановлением Правительства Российской Федерации от  декабря 2011 . N 1121 «О порядке  средств федерального  на банковских », и имеет  осуществлять операции  средствами федерального  при выполнении , предусмотренных пунктом  статьи 155 Бюджетного  Российской Федерации.

Органами управления Банка являются:

–  собрание акционеров;

–  совет;

–Президент – Председатель Правления – единоличный  орган;

– Правление – коллегиальный  орган.

Схема структуры  представлена на  2.1.

На Рисунке  условные обозначения:

–  линия – подчинение;

–  линия – контроль.

В Банке  матричная система , согласно которой  осуществляется по  направлениям:

Административное управление –  дочерними компаниями  юридическими лицами  рамках организационной  группы ВТБ. Для осуществления  управления используется  корпоративного управления –  прав головного  как основного  посредством участия  представителей в  управления дочерних .



Рисунок 2.1 – Организационная  банка «ВТБ 24» (ПАО)



Функциональное  – координация по  – направлениям и  поддержки и  в рамках  ВТБ в целом. Функциональная  является дополнительным  управления, обеспечивающим  проработку управленческих  на стадии  подготовки.

Главными контрольными  в банке  служба внутреннего  и внутреннего . Учитывая специфику решаемых  службами задач,  должны им.......................